关于2005年财政预算执行情况和2006年财政预算初步安排的报告

2005年是“十五”计划的最后一年。“十五”计划期内，我市改革开放和经济建设取得了重大成就，财政状况也发生了可喜的变化。2005年全市财政收入在上年度突破3亿元的基础上再创新高，达到36833万元，比“九五”计划的最后一年增加18410万元，增长100.07%。“十五”计划期间财政收入年递增率达到14.86%。财政调控能力和保障能力不断增强，财政机制平稳运转，这些都为2005年财政预算顺利执行提供了良好条件。

2005年全市财政总收入36833万元，占调整预算（下同）36000万元的102.31%，比上年增长19.36 %。其中：中央收入12044万元，省级收入407万元，市级收入24382万元，占预算的99.35%，比上年增长13.59%。按收入科目分：工商税收25986万元，完成预算25080万元的103.61%，比上年20571万元增长26.33%；契税和耕地占用税2611万元，占预算的261.08%，比上年下降40.25%；专项收入643 万元，占预算的173.78%，比上年增长97.66%；其它收入7593万元，占预算的79.51%，比上年增长35.75%。

全市财政支出为54789万元，占调整预算（含本级支出预算、年初结转支出、上级追加支出等，下同）62436万元的 87.75%，比上年实际支出43972万元增长24.6%。其中：基本建设支出1659万元，占预算的52.43%；农业支出3601万元，占预算的80.67%；林业支出340.6万元，占预算的73.56 %；水利和气象支出965万元，占预算的59.28%；文体广播事业费489万元，占预算的99.19%；教育事业费11725万元，占预算的96.78%，医疗卫生支出2438万元，占预算的87.13 %；其它部门事业费2263万元，占预算的66.40%；抚恤和社会福利救济费2782万元，占预算的93.26%；行政事业单位离退休费3611万元，占预算的100 %；社会保障补助支出 1894万元，占预算的 92.8%；行政管理费5194万元，占预算的96.83%；公检法司支出 4454万元，占预算的90.13%；城市维护费2140万元，占预算的68.97%；专项支出614万元，占预算的83.09 %。在总支出中，乡镇（街道、场）财政支出20262万元，占预算的 100%，比上年增长8.38%。

2005年，全市地方收入24382万元，上级税收返还收入 1282万元，上级专项追加8057万元，上级转移支付及其它各项结算补助收入 22415万元，加上上年结余等8581万元，全市收入总额 64717万元。全市财政支出54789万元，加上各项上解支出 2281万元，全市支出总额57070万元，收支两抵年底滚存结余7647万元(其中净结余为零)，主要是基本建设和农业开发等项目由于资金调度困难而无法拨付导致的结转余额。目前，全市财政决算正在编制中，上述预算执行情况中的数据还会有所调整和变化。编制完成后的决算数再向市人大常委会报告。

（一）大力发展经济，切实加强征管，财政收入质量在总量较快增长中明显优化。市委、市政府认真落实科学发展观，立足本市资源优势，合理调整产业结构、大力开展招商引资，积极扶持重点产业，促进了全市经济持续、快速、健康发展，为财政增收强质奠定了坚实的财源基础。与此同时，坚持生财聚财并重，不断强化收入征管。继续完善收入征管目标责任制，大力整顿收入征管秩序，全面开展税收清查，有效地防止了收入流失。2005年，全市财政收入继续保持了两位数的增长幅度，特别是收入质量明显优化。一是工商税收占总收入的比重由2004年66.66%增加到 70.55%，充分反映了财政收入结构渐趋合理。二是来自汽车运输业的税收快速增长，比2004年增加 1690万元，增长56。94 %，建筑陶瓷业的税收也开始扭转连年滑坡局面，2005年达到 1150万元，比上年增长 8.08 %，充分反映了以传统财源为基础，新兴财源为补充的梯度财源结构正在生成。三是企业所得税达到 3494.6万元，比上年增长1111.87 %，充分反映了企业经营状况逐步改善，效益不断提高。四是工业园区提供的税收达到 2644万元，比上年增加 1366 万元，增长 106.92%。充分反映了招商引资，发展外向型经济的丰硕成果。

（二）合理调整结构，科学调度资金，财政保障能力在坚持“五个确保”中逐步增强。面对日益尖锐的收支矛盾和沉重的支付压力，继续贯彻“有保有压”的方针，合理调整支出结构，大力压缩一般性支出。行政事业单位公用经费在上年的基础上每人每年削减了1000元。同时加强了财政资金的科学、合理调度，巩固了“五个确保”的成果。2005年，市财政安排抚恤和社会福利救济费879万元，比上年增长 6.99%；社会保障经费588万元，比上年增长61.1%；政法单位经费3065万元，比上年增长21.34 %。在保证机关事业单位职工工资、国有企业下岗职工基本生活费、企业离退休人员基本养老金及时足额发放的基础上，还增发机关事业单位职工每月100元的生活补助，“菜篮子”补助标准也由以前每月60元提高到100元，市财政为此增加支出1300万元（不含上级财政转移支付），充分体现了社会主义公共财政“以人为本”的理财理念。

（三）巩固税改成果，加大支农力度，财政惠农政策在贯彻执行中全面落实。财政部门在市委、市政府的统一部署下，会同有关职能部门抓了五项工作：一是免征农业税及农业特产税的具体工作，全市农民从中直接受益2800万元。二是粮食直补和良种补贴的发放。建立补贴资金专户，实行存折发放，全市2891.86万元补贴资金在 12月底前发放到户。三是涉农转移支付资金拨付。在财政资金极为紧张的情况下，市财政千方百计调度资金，使免征农税、新增乡、村补助、农村义务教育及农村中小学“两免一补”、农村五保户和特困户等转移支资金 9200多万元及时拨付到乡镇。四是加大支农力度。2005年，市本级财政新增支农资金 300多万元，向上级财政争取农业项目资金 1450万元，用于农业基础设施建设和扶持农业优势产业。五是集中整治涉农收费、规范乡村筹资筹劳，逐步建立健全防止农民负担反弹的长效机制。上述工作进一步巩固了农村税收成果，使党和政府的财政惠农政策得到全面落实，让广大农民群众沐浴着社会主义公共财政的阳光雨露。

（四）稳步推进改革，严格依法理财，财政监管水平在机制创新中不断提高。按照《预算法》和公共财政框架的要求，继续探索综合预算编制途径，按照“零基预算”编制原则，取消基数加增长的预算分配方法，按照部门职能与事权，重新核定公用经费的定额标准，力求预算编制公正、公平、科学、合理。加大《政府采购法》的宣传力度，健全政府采购制度，逐步拓展政府采购范围。2005年全市政府采购金额达到 2266.4万元，比上年增长3.9 %。认真履行《会计法》赋予的执法职能，加强全社会会计人员的管理，深入开展会计诚信教育，努力提高会计信息质量。以规范行政事业性资金为突破口，严把资金帐户开设、核定、监督三道关，继续深化“收支两条线”改革，为建立非税收入征管体制创造条件。强化国有土地有偿使用和行政事业单位“非转经”资产的营运管理。2005年，全市国有资产经营收入达到12314万元，增加政府可控财力9293万元。

2005年全市财政预算执行比较顺利，财政工作也取得了较好的成绩，这是全市人民在市委、市政府的正确领导下，团结进取，奋力拼搏的结果。但预算执行过程中也存在一些不容忽视的问题：一是乡镇经济发展不平衡导致了部分乡镇财源痿缩，增收乏力，买税、引税、垫税现象依然存在，一定程度上，影响了财政收入的真实性。二是可用财力规模小，刚性支出压力大、收支矛盾突出、资金调度艰难、财政支付能力难以提升。三是历年积淀的财政隐性赤字仍在增加，防范财政风险的任务日趋艰巨。四是财政监管中还存在一些薄弱环节，财政资金运行、使用过程中存在违规、浪费、效益不高等现象。上述问题市政府和财政部门高度重视，正在采取对策，逐步加以解决。

根据全国、全省财政工作会议精神和市委、市政府对今年经济工作的总体部署，2006年我市财政预算编制和财政工作的总体思路是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的十六大、十六届四中、五中全会精神及省委十一届十次全会精神，坚持科学发展观，大力促进经济发展，不断壮大财政实力。认真落实稳健财政政策，狠抓增收节支，在扩大财政收入规模，提高收入质量的同时，科学调整支出结构，增加财政保障能力和抵御风险能力。继续推进财政改革，创新监管机制，确保财政资金使用的安全和有效，推动我市经济快速、健康发展和社会的和谐、进步。

财政总收入 43900万元，比上年完成数（下同）增长 19.2%。其中：中央收入14952万元，比上年增长 24.15%；省级收入 620万元，比上年增长52.18 %；市级收入 28328 万元，比上年增长16.18%。按收入科目分：工商税收 32590 万元，比上年增长25.41 %；契税和耕地占用税1400万元，比上年下降46.38%；专项收入446万元，比上年下降30.64 %；其它收入9464万元，比上年增长24.64 %。按征管部门分：国税部门16500万元，比上年增长26。9 %；地税部门 17500万元，比上年增长 21.8%；财政部门 10900万元，比上年4.4 %；政策性退增值税1000万元，比上年增长2.1%。

具体支出项目的情况是：其中：农业支出680万元，林业支出245万元；水利和气象支出555万元；工业交通部门事业费370万元；流通部门事业费 50万元；文体广播事业费 640万元；教育事业费12400万元；科学支出23 万元；科技三项费用24万元；医疗卫生支出2470万元；其它部门事业费 2150万元；抚恤和社会福利救济费920万元；行政事业离退休经费3700万元；社会保障支出530万元；行政管理费4460 万元；武警支出11万元；公、检、法、司支出2840万元，城市维护费980万元。按照法定支出要保持一定增幅的要求，支农、教育、科技和社会保障支出分别增长14.37 %、12.73 %、15% 和 12.28%。

财源决定财力，财力制约发展。近年来我市财政工作虽然取得了较大的成效，但收入规模小，可用财力严重不足的问题依然突出。发展经济，壮大财源是摆在我们面前的首要任务，各级领导都要给予高度重视。要大力发展工业经济，培植支柱财源，做大做强骨干企业和重点行业，形成高产值、高效益、高税利的产业集群。特别要注重工业园区这个经济增长点，按照产业化、集聚化、国际化方向，大力引进规模大、有明显竞争力的企业，力争今年全市来自园区经济的财政收入比上年增长50%。要大力促进农业和农村经济的发展，巩固基础财源。随着农业两税的全面取消，传统的“皇粮国税”已不复存在。在新的形势下，要抓住国家加大“三农”投入力度的大好机遇，继续加强农业基础建设，保护和提高农业综合生产能力。认真落实各项惠农政策，按照“多予、少取、放活”的方针，建立促进农民增收的长效机制。同时，要运用好财政补贴、贴息、奖励等支农措施，引导多方面资本对农业的投入，合理调整农业产业结构，建立农业产业化商品基地，培育加工型龙头企业，着力提高农产品的商品率和附加值，实现传统农业与现代农业的有效对接，促进涉农税收增长方式转变，使涉农税收规模不断扩大。乡镇财源建设的重点应放在增强自身的“造血”功能上，发挥自身优势、培育特色财源，为财政收入的稳定、快速增长夯实基础。

入不敷出，支付艰难仍然是困扰我市财政的一大难题。破解难题的首选举措就是要千方百计做大财政收入“蛋糕”。乡镇和有关部门一定要把组织收入作为财政工作的第一要务，切实加强征管，加大税收清查力度，坚决打击偷、逃、骗税等违法犯罪活动。近年来，买税、引税现象比较普遍，特别是乡镇之间的相互买、引税不但于增收无益，而且扰乱了财税征管秩序，从总体上看，还侵蚀了税基，为避税者开了方便之门，对此，要坚决制止。合理、科学分配“蛋糕”也是缓解收支矛盾的另一大举措。在支出安排上，继续坚持“有保有压、有促有控”的原则，实行“先吃饭、后建设，先重点、后一般”的方针，严格控制财政供养范围，大力压缩一般性支出，做到乡镇机构人员零增长，机关、事业单位公务费零增长。合理安排支出顺序，全力巩固“五个确保”成果。在预算执行和日常工作中，要厉行节约，坚持反对铺张浪费。切实按照“两个务必”和建设节约型社会的要求，继续艰苦奋斗，精打细算，勤俭办一切事业，严格控制会议费、接待费、公务用车等支出。严肃财经纪律，严厉制止各种铺张浪费、大手大脚花钱的行为，把有限的财政资金花在急需处，用出效益来。

按照逐步建立社会主义公共财政的总体要求和我市实际，2006年将重点推进以下四个方面的改革：一是继续试行市级综合预算编制，统筹安排预算内外财力，增强财政调控能力。在进一步明确部门、单位职能和事权的基础上，合理确定公用经费的定额标准，完善事业项目预算管理模式，增强预算编制和执行的科学性、合理性、公开性和法制性。二是不断巩固农村税改成果。最近，全国人大常委会作出决定，在全国范围内全面彻底取消农业税，这标志着延续了2600年的农业税将退出历史舞台。今后的任务是全面推进农村综合改革。我们在认真贯彻执行上级各项改革举措的同时，继续抓好农村减负工作，防止农民负担反弹，切实保障农民的既得利益。严格抓好各项转移支付资金的拨付，确保资金及时全额到位，保证乡村政权组织的正常运转，保证农村义务教育和公共卫生体系建设的必要投入。三是逐步推行“村帐乡代理”。在认真总结建山镇经验的基础上，2006年准备在大部分乡镇推行。通过这一改革，进一步规范村级财务管理，维护村级经济和农民利益。四是加快“金财工程”建设进程，尽快实现财政业务工作自动化、网络化，为实施国库集中支付和“乡财县管”、“省直管县”等改革奠定基础。

通过规范银行帐户，加强票证监控等手段进一步深化“收支两条线”管理。继续清理行政性收费，防止“三乱”现象反弹。完善相关办法，规范土地出让收入和行政事业单位“非转经”资产经营收入管理，探索建立非税收入征管机制的途径。政府采购工作的重点要放在拓展范围和规范操作上，开展《政府采购法》的执法检查，严肃查处违法违纪行为。在建立健全事前、事中和事后监督机制，加强财政资金规范性、安全性监督的基础上，积极推进财政资金的有效性监督。实行财政资金监管“关口前移”，把违法违规现象消灭在萌芽状态，不断提高有限的财政资源的使用效益。有效履行会计监管职能，进一步整顿和规范会计秩序，广泛开展会计诚信教育，努力提高会计信息质量和会计行业的社会公信力。

各位代表：2006年预算和财政工作任务繁重。我们决心在市委、市政府的正确领导下，高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，按照全省财政工作会议的要求，自觉接受人民代表的指导和监督，认真听取政协委员的意见和建议，团结奋斗、开拓创新，谱写财政工作新篇章。